2015-11-11
请问专家：物资系统的绩效审计应从哪些方面入手? 答：要看关注信息系统还是物资采购本身。如果是信息系统，考虑系统的应用水平、对信息系统应用满意程度、信息系统开发、数据库操作系统、信息系统标准化等。分析信......
2015-11-11
请问专家：给医护人员购买的医责险，如果扣个人的应该怎么扣?以前我们都是单位交，没有扣过个人，但是审计局的人说个人也要承担。如何操作? 答：这个应按政策来进行。一般是属于个人承担的部分不能由单位承担。 请......
2015-11-11
请问专家：医院工会三产企业，内部审计应由医院内部审计机构审计，还是由工会经审委审计? 答：医院工会三产企业，是指提问题的学员提出的概念，他应指的是工会，工会理论上是共同的资金形成的，但目前一般是由内部审计机构来......
2015-11-11
请问专家：对草药饮片供应商提价需要什么附件及手续? 答：供应商的价格应是按合同协议来进行。在合同期限内是不能提价，除非签订补充协议。是不是合同期满继续跟标要提价?那合同期满，应重新招标。......
2015-11-25
请问专家：合同会签用给财务科签字审核吗? 答：没强制规定，但从内控和事先预算控制角度，大合同财务科需要会签。可制订不同金额合同会签要求。基本是以你说的内控为主，还有就是按先进三甲医院流程为参考。......
2015-11-25
请问专家：对于按合同采购的设备或其他项目，在根据合同支付分期款项时，需要审计科先审计票据再提交院领导签批吗? 答：分期付款可以按合同提出申请会签，发票审核不是我们审计职责。设备是否进度款要审计审核看单位要......
2015-11-25
请问专家：我院要创三甲，对(政府采购项目全过程，重大经济事项进行专项审计与监督)此条款应准备什么材料? 答：政府采购项目主要是事先立项，论证，可研，招标，实施，验收等过工程，重大经济事项主要是否有上会，要有纪录，决策程序......
2015-11-25
请问专家：2006版的《卫生系统内部审计工作规定》，现在还在执行吗?有新规定了吗? 答：没有，有2013版的行政事业内控规范，但不是单指医院。......
2015-11-25
请问专家：耗材事后入库是否恰当，若不恰当则如何是好? 答：按规定是要事先入库，但实际操作中都是同进同出。因为外科是很紧急也没办法，可以用条码进行管理，终生都可追究。......
2015-11-25
请问专家：我院一把手口头授权总会计师对医院所有支出签字报销，一把手不在时签字，但是，当有些票据总会计师拒签时，院长还是签字报销了，作为内审，如何向医院提出意见? 答：拒签原因是什么，在总会计师拒签前面应有职能部门......
2015-11-25
请问专家：夫妻二人同在一个单位工作，如果一方在审计部门工作，另一方能否在纪委工作? 答：如果纪检审同个部门是不可以，但两个独立部门没有明确规定。领导和财务是一家的，就不可以。......
2015-11-11
请问专家：医院在设备维修或配件更换时，采购部门都只提供1家供应商价格信息进行采购，理由是此供应商为厂家总代理或生产厂家，请问这种采购方式可以吗?如果可以，需要提供什么证明材料?如提供不了证明资料，是否仍可进行采......
2015-11-11
请问专家：内控信息系统建设费用依据是什么?如何确定价格?针对软件这块如何审核定价? 答：信息系统这个是很难确定价格，最有效的方法是通过公开竞价，充分竞争才能得到合理的价格。从需求的充分提出，以前严格的程序和......
2015-11-11
请问专家：固定资产审计应如何开展? 答：对设备的材料做一次整体专项审计，如对设备经费做一次整体审计或对设备科长的整体审计，对所有项目材料审核一次，但平时项目应能参与事先监督即参与。......
